(依據遠東百貨股份有限公司內部控制制度自行評估作業程序)

內部各單位及子公司定期自行評估其作業層級之內部控制制度，再由 稽核室覆核 各單位及子公司之自行評估報告。

依覆核結果，併同稽核室所發現之內控缺失及異常事項改善情形，完成 自行評估內控制度工作報告，作為董事會及總經理評估公司整體內控制度有效性及出具 內控聲明書 之依據，並同時於金管會指定網站申報和記載於年報中。